600206:有研新材限制性股票激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法(1)
有研新材料股份有限公司
限制性股票激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法
為保證有研新材料股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的順利進(jìn)行，進(jìn)一步完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，形成良好均衡的價(jià)值分配體系，激勵(lì)公司董事、高級(jí)管理人員、核心管理、技術(shù)、業(yè)務(wù)骨干人員誠(chéng)信勤勉地開(kāi)展工作，保證公司業(yè)績(jī)穩(wěn)步提升，確保公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定和公司實(shí)際，特制定本辦法。
一、考核目的
進(jìn)一步完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，建立和完善公司激勵(lì)約束機(jī)制，保證股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的順利實(shí)施，并在最大程度上發(fā)揮股權(quán)激勵(lì)的作用，進(jìn)而確保公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
二、考核原則
考核評(píng)價(jià)必須堅(jiān)持公正、公開(kāi)、公平的原則，嚴(yán)格按照本辦法和考核對(duì)象的業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)價(jià)，以實(shí)現(xiàn)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃與激勵(lì)對(duì)象工作業(yè)績(jī)、貢獻(xiàn)緊密結(jié)合，從而提高管理績(jī)效，實(shí)現(xiàn)公司與全體股東利益最大化。
三、考核范圍
本辦法適用于參與公司本次激勵(lì)計(jì)劃的所有激勵(lì)對(duì)象，包括公司董事、高級(jí)管理人員、中層管理人員、核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）骨干以及董事會(huì)認(rèn)為對(duì)公司有特殊貢獻(xiàn)的其他人員（不包括獨(dú)立董事、監(jiān)事）。
四、考核機(jī)構(gòu)
公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和組織考核工作，并負(fù)責(zé)對(duì)董事、高級(jí)管理人員等激勵(lì)對(duì)象進(jìn)行考核。
五、績(jī)效考評(píng)評(píng)價(jià)指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)
（一）限制性股票的授予條件
公司業(yè)績(jī)考核條件達(dá)標(biāo)，即達(dá)到以下條件：相對(duì)于2015年，公司2016年度
凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率不低于25%，ROE不低于1.7%，且上述指標(biāo)都不低于對(duì)標(biāo)企業(yè)50
分位值；同時(shí)，2016年ΔEVA為正值。
以上指標(biāo)均以指歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為核算依據(jù)。
（二）限制性股票的解除限售條件
1、公司層面業(yè)績(jī)考核要求
本計(jì)劃授予的限制性股票，在2018-2020年的3個(gè)會(huì)計(jì)年度中，分年度進(jìn)行績(jī)效考核并解除限售，每個(gè)會(huì)計(jì)年度考核一次，以達(dá)到公司業(yè)績(jī)考核目標(biāo)作為激勵(lì)對(duì)象的解除限售條件。各年度公司業(yè)績(jī)考核目標(biāo)如表所示：
限售期 業(yè)績(jī)考核目標(biāo)
以2016年為基準(zhǔn)年，2018年凈利潤(rùn)復(fù)合增長(zhǎng)率不低于25%；ROE
第一個(gè)解除限售期 不低于2.6%；且上述指標(biāo)都不低于對(duì)標(biāo)企業(yè)75分位值；同時(shí)，
2018年ΔEVA為正值。
以2016年為基準(zhǔn)年，2019年凈利潤(rùn)復(fù)合增長(zhǎng)率不低于25%；ROE
第二個(gè)解除限售期 不低于3.3%；且上述指標(biāo)都不低于對(duì)標(biāo)企業(yè)75分位值；同時(shí)，
2019年ΔEVA為正值。
以2016年為基準(zhǔn)年，2020年凈利潤(rùn)復(fù)合增長(zhǎng)率不低于25%；ROE
第三個(gè)解除限售期 不低于4%；且上述指標(biāo)都不低于對(duì)標(biāo)企業(yè)75分位值；同時(shí)，2020
年ΔEVA為正值。
以上指標(biāo)均以指歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為核算依據(jù)。
限售期內(nèi)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)及歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)均不得低于授予日前最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度的平均水平且不得為負(fù)。
由本次股權(quán)激勵(lì)產(chǎn)生的激勵(lì)成本將在管理費(fèi)用中列支。
若限制性股票解除限售上一年度考核不合格，激勵(lì)對(duì)象當(dāng)年度限制性股票不可解除限售，由公司按照本激勵(lì)計(jì)劃回購(gòu)限制性股票并注銷(xiāo)。
注：對(duì)標(biāo)企業(yè)樣本公司按照證監(jiān)會(huì)行業(yè)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，選取與有研新材主營(yíng)業(yè)務(wù)較為相似的上市公司。在年度考核過(guò)程中行業(yè)樣本若出現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)生重大變化或出現(xiàn)偏離幅度過(guò)大的樣本極值，則將由公司董事會(huì)在年終考核時(shí)剔除或更換樣本。
2、個(gè)人層面業(yè)績(jī)考核要求
薪酬與考核委員會(huì)將對(duì)激勵(lì)對(duì)象每個(gè)考核年度的綜合考評(píng)進(jìn)行打分，并依照激勵(lì)對(duì)象的業(yè)績(jī)完成率確定其解除限售比例，個(gè)人當(dāng)年實(shí)際可解除限售數(shù)量＝標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)×個(gè)人當(dāng)年計(jì)劃解除限售比例。
若激勵(lì)對(duì)象上一年度個(gè)人績(jī)效考核結(jié)果為 A/B/C 檔，則上一年度激勵(lì)對(duì)象
個(gè)人績(jī)效考核“合格”，激勵(lì)對(duì)象可按照本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的比例分批次解除限售。
若激勵(lì)對(duì)象上一年度個(gè)人績(jī)效考核結(jié)果為D檔，則上一年度激勵(lì)對(duì)象個(gè)人績(jī)效
考核為“不合格”，公司將按照限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的規(guī)定，回購(gòu)該激勵(lì)對(duì)象當(dāng)期限制性股票額度，由公司按照本激勵(lì)計(jì)劃統(tǒng)一回購(gòu)并注銷(xiāo)。
等級(jí) A-優(yōu)秀 B-良好 C-基本合格 D-不合格
解除限售比例 100% 80% 0%
六、考核期間與次數(shù)
（一）考核期間
激勵(lì)對(duì)象獲授或限制性股票解除限售的前一會(huì)計(jì)年度。
（二）考核次數(shù)
限制性股票激勵(lì)期間計(jì)劃解除限售考核年度每年度一次。
七、考核程序
公司人力資源部在董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)的指導(dǎo)下負(fù)責(zé)具體的考核工作，保存考核結(jié)果，并在此基礎(chǔ)上形成績(jī)效考核報(bào)告上交董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)。
八、考核結(jié)果管理
（一）考核結(jié)果反饋與申訴
考核對(duì)象有權(quán)了解自己的考核結(jié)果，員工直接主管應(yīng)在考核工作結(jié)束后 5
個(gè)工作日內(nèi)將考核結(jié)果通知被考核對(duì)象。
如果考核對(duì)象對(duì)自己的考核結(jié)果有異議，可與人力資源部溝通解決。如無(wú)法溝通解決，被考核對(duì)象可向薪酬與考核委員會(huì)申訴，薪酬與考核委員會(huì)需在 10個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核并確定最終考核結(jié)果或等級(jí)。
（二）考核結(jié)果歸檔
考核結(jié)束后，考核結(jié)果作為保密資料歸檔保存。
九、附則
（一）本辦法由董事會(huì)負(fù)責(zé)制訂、解釋及修訂。
（二）本辦法經(jīng)公司股東大會(huì)審議通過(guò)并自股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃生效后實(shí)施。
有研新材料股份有限公司董事會(huì)
二○一七年十月十六日
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